保險(xiǎn)行業(yè)組織的分類(lèi)

保險(xiǎn)行業(yè)組織可分為兩大類(lèi):一類(lèi)是業(yè)務(wù)性的，如保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會(huì)或保險(xiǎn)同業(yè)公會(huì);另一類(lèi)是學(xué)術(shù)性的或技術(shù)性的，如保險(xiǎn)學(xué)會(huì)、精算協(xié)會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)管理協(xié)會(huì)等。這些學(xué)術(shù)性的及業(yè)務(wù)性的行業(yè)組織從不同的角度，采用不同的手段，發(fā)揮著不同的作用。綜合性行業(yè)組織的參加者，以各類(lèi)保險(xiǎn)組織為主，它具有廣泛的職能和活動(dòng)范圍，凡是與保險(xiǎn)業(yè)務(wù)相關(guān)的問(wèn)題，均在它的管轄與協(xié)調(diào)范圍之內(nèi)。專(zhuān)業(yè)性的保險(xiǎn)行業(yè)組織則是具有專(zhuān)門(mén)職能的保險(xiǎn)行業(yè)組織，一般以保險(xiǎn)行業(yè)的技術(shù)問(wèn)題或?qū)W術(shù)問(wèn)題為研究對(duì)象。這種組織是一種純?nèi)罕娦缘慕M織，它廣泛吸收保險(xiǎn)從業(yè)人員、學(xué)者、以及大專(zhuān)院校從事教學(xué)、科學(xué)研究的人員參加。

從保險(xiǎn)行業(yè)組織分布的地理范圍來(lái)看，在一個(gè)國(guó)家內(nèi)，有全國(guó)性組織，也有地方性組織。一般來(lái)說(shuō)，全國(guó)性的保險(xiǎn)行業(yè)組織屬于技術(shù)性和學(xué)術(shù)性的較多;而地區(qū)性的保險(xiǎn)行業(yè)組織屬于綜合性和業(yè)務(wù)性的較多。無(wú)論是全國(guó)性或地方性的組織，其建立都是依據(jù)保險(xiǎn)行業(yè)需要解決和協(xié)調(diào)的問(wèn)題及性質(zhì)所決定的。

從全世界范圍來(lái)看，保險(xiǎn)行業(yè)組織的基本形式是保險(xiǎn)行業(yè)公會(huì)或行業(yè)協(xié)會(huì)。大多數(shù)國(guó)家都有這類(lèi)組織。在英國(guó)，這類(lèi)組織數(shù)量最多。成立于1917年的英國(guó)保險(xiǎn)聯(lián)合會(huì)，實(shí)際上是各類(lèi)保險(xiǎn)組織的同業(yè)公會(huì)，它被許多保險(xiǎn)組織視為其中心，是幾乎所有英國(guó)保險(xiǎn)組織的代言人;由勞埃德保險(xiǎn)人協(xié)會(huì)、倫敦海上保險(xiǎn)人協(xié)會(huì)和利物浦海上保險(xiǎn)人協(xié)會(huì)三大組織聯(lián)合組成的海上保險(xiǎn)聯(lián)合會(huì)是英國(guó)海上保險(xiǎn)人的同業(yè)公會(huì)組織，它們相互合作，共同解決許多普遍性問(wèn)題，同時(shí)還保持著與世界各地的同類(lèi)組織之間的聯(lián)系;火險(xiǎn)協(xié)會(huì)則由火險(xiǎn)公司委員會(huì)和勞埃德非海上保險(xiǎn)人協(xié)會(huì)組成;人壽險(xiǎn)協(xié)會(huì)、意外事故及航空險(xiǎn)協(xié)會(huì)實(shí)際上也是各類(lèi)保險(xiǎn)組織的一個(gè)同業(yè)公會(huì)組織;成立于1977年的英國(guó)保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人聯(lián)合會(huì)，是英國(guó)保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人行業(yè)的代表，同政府、其他保險(xiǎn)組織、商業(yè)組織、新聞機(jī)構(gòu)辦理交涉;保險(xiǎn)代理人集團(tuán)則由擁有自己的主要職業(yè)、只是附帶從事保險(xiǎn)代理人工作的會(huì)員組成。另外，在英國(guó)還有一些這類(lèi)組織的國(guó)際機(jī)構(gòu)，如航空保險(xiǎn)人國(guó)際聯(lián)合會(huì)、國(guó)際海上保險(xiǎn)聯(lián)盟等。

在新加坡，這類(lèi)組織是按照業(yè)務(wù)性質(zhì)不同分別組成的。如財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)同業(yè)公會(huì)、人壽險(xiǎn)同業(yè)公會(huì)、再保險(xiǎn)同業(yè)公會(huì)等。這種民間的保險(xiǎn)同業(yè)公會(huì)與官方的保險(xiǎn)總監(jiān)署相并存，相對(duì)于官方的監(jiān)督、控制與管理，它起到協(xié)調(diào)和溝通各保險(xiǎn)組織之間和保險(xiǎn)行業(yè)同社會(huì)其他機(jī)構(gòu)部門(mén)之間的業(yè)務(wù)行政方面事務(wù)的作用。

在香港，保險(xiǎn)業(yè)對(duì)行業(yè)的自我管理稱(chēng)之為同業(yè)"自律"，這類(lèi)同業(yè)組織很多，如香港保險(xiǎn)聯(lián)合會(huì)、香港保險(xiǎn)總會(huì)、香港壽險(xiǎn)總會(huì)、華商保險(xiǎn)公會(huì)、水險(xiǎn)公會(huì)、火險(xiǎn)公會(huì)、意外險(xiǎn)公會(huì)、壽險(xiǎn)公會(huì)、經(jīng)紀(jì)人公會(huì)等。各專(zhuān)業(yè)保險(xiǎn)組織可以根據(jù)自己的需要選擇參加，如水險(xiǎn)、火險(xiǎn)、意外險(xiǎn)公司分別參加水險(xiǎn)公會(huì)，火險(xiǎn)公會(huì)和意外險(xiǎn)公會(huì)，參加者稱(chēng)為"公會(huì)會(huì)員公司";不參加者稱(chēng)為"非公會(huì)會(huì)員公司"。這些組織一方面代表同業(yè)利益協(xié)調(diào)政府與保險(xiǎn)業(yè)的關(guān)系，另一方面又有自身嚴(yán)格的自律制度，對(duì)香港保險(xiǎn)市場(chǎng)的高效運(yùn)轉(zhuǎn)起了非常重要的作用。

保險(xiǎn)行業(yè)組織的特點(diǎn)

保險(xiǎn)行業(yè)組織是各保險(xiǎn)組織的橫向聯(lián)合組織。相對(duì)于國(guó)家保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)各類(lèi)保險(xiǎn)組織自上而下的縱向管理，它實(shí)行橫向管理。各保險(xiǎn)組織根據(jù)自身需要，自愿選擇參加各類(lèi)保險(xiǎn)行業(yè)組織。保險(xiǎn)行業(yè)組織并非保險(xiǎn)組織的上級(jí)部門(mén)，不對(duì)保險(xiǎn)組織下達(dá)"指示"，而是提出一些參考性和指導(dǎo)性建議，制定一些約束性的規(guī)定，提供技術(shù)咨詢(xún)服務(wù)。

保險(xiǎn)行業(yè)組織的成員在經(jīng)濟(jì)上和法律上是獨(dú)立的。保險(xiǎn)行業(yè)組織的建立以"自愿平等、互惠互利、進(jìn)出自由"為原則，對(duì)各保險(xiǎn)組織不強(qiáng)加干涉，參加組織的各成員都具有平等的地位和權(quán)利。凡是會(huì)員，不管其在保險(xiǎn)市場(chǎng)上的勢(shì)力強(qiáng)弱，都有參加組織管理、享受各種服務(wù)、參加各種活動(dòng)、選舉和被選舉的權(quán)利;同樣也都有遵守組織章程、執(zhí)行組織決議、交納會(huì)費(fèi)等義務(wù)。保險(xiǎn)行業(yè)組織的建設(shè)和管理都實(shí)行"自我"原則。

保險(xiǎn)行業(yè)組織的建設(shè)一般都遵循"自愿人會(huì)、自選領(lǐng)導(dǎo)、自聘工作人員、自籌經(jīng)費(fèi)、自理會(huì)務(wù)"等原則。因而，組織的經(jīng)費(fèi)主要來(lái)源于各成員交納的會(huì)費(fèi)，會(huì)費(fèi)的交納標(biāo)準(zhǔn)依不同規(guī)模與業(yè)務(wù)范圍的成員的承擔(dān)能力而定。按照平等原則處事，使經(jīng)費(fèi)既能維持組織的正?；顒?dòng)需要，又能使會(huì)員承擔(dān)得起。組織的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)是成員代表大會(huì)及其理事會(huì)，一切決定由理事會(huì)和參加成員共同批準(zhǔn)，但這種決定只具有建議性質(zhì)，對(duì)各成員公司無(wú)強(qiáng)制約束力。保險(xiǎn)行業(yè)組織的管理貫徹"自我服務(wù)、自我約束、自我協(xié)調(diào)"等原則。行業(yè)組織為各成員提供各種服務(wù)，如技術(shù)咨詢(xún)、信息發(fā)布、市場(chǎng)預(yù)測(cè)、險(xiǎn)種設(shè)計(jì)等，同時(shí)還定期對(duì)在職人員進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)，并制定一些共同遵守的規(guī)章。

保險(xiǎn)行業(yè)組織的工作方式

保險(xiǎn)行業(yè)組織的性質(zhì)決定了其工作方式既不同于國(guó)家保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)，又不同于各保險(xiǎn)組織。保險(xiǎn)行業(yè)組織一般是采取協(xié)約和誘導(dǎo)的方式開(kāi)展保險(xiǎn)監(jiān)管工作。

第一，利用行規(guī)行約的方式調(diào)整會(huì)員之間的關(guān)系并進(jìn)行相互監(jiān)督。各種保險(xiǎn)行業(yè)組織為了協(xié)調(diào)會(huì)員之間的關(guān)系，都制定有要求會(huì)員統(tǒng)一遵守的行規(guī)、行約。如《香港保險(xiǎn)業(yè)自律守則》不僅對(duì)一般保險(xiǎn)實(shí)務(wù)以及最基本的投保書(shū)、索賠、續(xù)保以至保險(xiǎn)人與被保險(xiǎn)人之間的爭(zhēng)議等問(wèn)題制定了一套統(tǒng)一的規(guī)范，而且制定了一般保險(xiǎn)業(yè)務(wù)中間人的行為守則，提出了中間人在日常推銷(xiāo)保險(xiǎn)行為中要抱有的正確態(tài)度及必須遵守的一般推銷(xiāo)原則等。同時(shí)要求代理人與保險(xiǎn)人一定要簽署代理合約。合約中應(yīng)列明傭金比率、保費(fèi)交收及毀約賠償責(zé)任等事項(xiàng)。這類(lèi)規(guī)定要求同業(yè)組織的成員必須遵守，有的組織規(guī)定得更為具體。如規(guī)定統(tǒng)一的費(fèi)率或最低費(fèi)率、統(tǒng)一的回扣標(biāo)準(zhǔn)等。新加坡的產(chǎn)險(xiǎn)組織同業(yè)公會(huì)就曾制定了所有財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)組織費(fèi)率凍結(jié)的協(xié)議，其中有一條規(guī)定:火險(xiǎn)保險(xiǎn)金額100萬(wàn)元(新幣)以上者，各財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)組織必須統(tǒng)一按同業(yè)公會(huì)制定的費(fèi)率進(jìn)行承保，不得競(jìng)相壓價(jià)，如有違紀(jì)可進(jìn)行投訴，公會(huì)有權(quán)進(jìn)行干預(yù)。

第二，采取指導(dǎo)、匯報(bào)、檢查的方法，建立例會(huì)制度進(jìn)行管理。保險(xiǎn)行業(yè)組織一般都有例會(huì)制度。如每半年召開(kāi)一次會(huì)員碰頭會(huì)，每一年召開(kāi)一次例會(huì)，利用此會(huì)議機(jī)會(huì)檢查各會(huì)員組織的工作，或要求其將年度報(bào)表及有關(guān)資料呈送行業(yè)組織，以供查核。同時(shí)也轉(zhuǎn)發(fā)政府部門(mén)及社會(huì)上其他機(jī)構(gòu)需告知各會(huì)員組織的材料，還可以討論、解決會(huì)員共同面臨的問(wèn)題。如英國(guó)勞埃德保險(xiǎn)人協(xié)會(huì)的委員會(huì)就定期舉行會(huì)議，討論勞埃德保險(xiǎn)市場(chǎng)出現(xiàn)的各種業(yè)務(wù)問(wèn)題及帶普遍性的行政管理問(wèn)題，并將討論結(jié)果以建議書(shū)的形式遞交全體會(huì)員審批。新加坡的保險(xiǎn)同業(yè)公會(huì)理事會(huì)則基本上每月召開(kāi)一次會(huì)議，討論研究理事會(huì)下設(shè)的各小組委員會(huì)上送的報(bào)告，議決要辦的事項(xiàng)，然后將會(huì)議討論及議決的事項(xiàng)均以書(shū)面通報(bào)形式告知各會(huì)員組織執(zhí)行。

保險(xiǎn)行業(yè)組織的工作內(nèi)容

(一)制定保險(xiǎn)行業(yè)的發(fā)展目標(biāo)與規(guī)劃

保險(xiǎn)行業(yè)組織需要從保險(xiǎn)業(yè)與整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的協(xié)凋發(fā)展出發(fā)，制定出本行業(yè)在較長(zhǎng)時(shí)期的發(fā)展目標(biāo)與規(guī)劃，如怎樣保持保險(xiǎn)供給與需求的平衡，如何創(chuàng)造一個(gè)平等競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)環(huán)境，如何在保證保險(xiǎn)企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的同時(shí)增進(jìn)保險(xiǎn)業(yè)的社會(huì)效益。

為了實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的長(zhǎng)期目標(biāo)，需要制定各個(gè)時(shí)期保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展目標(biāo)與規(guī)劃，通過(guò)近期工作的落實(shí)和短期目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，達(dá)到長(zhǎng)期目標(biāo)的最終實(shí)現(xiàn)。

與此相適應(yīng)，保險(xiǎn)行業(yè)組織還制定保險(xiǎn)行業(yè)發(fā)展的指導(dǎo)性建議，為會(huì)員提供咨詢(xún)服務(wù)。保險(xiǎn)行業(yè)組織中有各個(gè)方面的專(zhuān)家，他們通過(guò)對(duì)行業(yè)發(fā)展的研究，可以提出各類(lèi)保險(xiǎn)組織發(fā)展的具體指導(dǎo)性建議，進(jìn)而形成整個(gè)行業(yè)發(fā)展方向的建議。如通過(guò)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的研究，指導(dǎo)各會(huì)員做好保險(xiǎn)防災(zāi)減損工作;利用其收集的行業(yè)統(tǒng)計(jì)資料和國(guó)外保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展動(dòng)態(tài)，為會(huì)員開(kāi)展咨詢(xún)，提供技術(shù)和市場(chǎng)信息，組織會(huì)員進(jìn)行經(jīng)驗(yàn)、技術(shù)推廣和交流。

(二)制定行業(yè)自律規(guī)則

保險(xiǎn)行業(yè)組織通過(guò)自我管理、自我約束機(jī)制的強(qiáng)化，既能促使會(huì)員之間開(kāi)展積極的競(jìng)爭(zhēng)，激發(fā)其經(jīng)營(yíng)活力，又能積極組織協(xié)作，杜絕盲目、過(guò)度的競(jìng)爭(zhēng)，從而提高會(huì)員及整個(gè)行業(yè)生存與發(fā)展的能力。為了協(xié)調(diào)整個(gè)保險(xiǎn)市場(chǎng)參與者的行為規(guī)范，各行業(yè)組織都需要以全行業(yè)的利益為出發(fā)點(diǎn)，制定行業(yè)自律規(guī)則，并對(duì)違反規(guī)則的行為進(jìn)行懲罰，以約束會(huì)員的行為。例如，《香港保險(xiǎn)業(yè)自律守則}規(guī)定了一般保險(xiǎn)實(shí)務(wù)守則、一般保險(xiǎn)業(yè)務(wù)中間人行為守則以及代理合約，同時(shí)為了確保保險(xiǎn)同業(yè)尊重并嚴(yán)格執(zhí)行陔守則，還建議建立一外界監(jiān)察機(jī)構(gòu)并制定懲罰辦法，處理違背自律守則的承保人或代理人。

一般地，行業(yè)組織受到會(huì)員的信賴(lài)，行業(yè)自律規(guī)則具有一定的權(quán)威性和約束力。

(三)對(duì)保險(xiǎn)合同的監(jiān)管

隨著保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展，逐漸出現(xiàn)對(duì)保險(xiǎn)合同內(nèi)容和格式標(biāo)準(zhǔn)化的要求，標(biāo)準(zhǔn)化是指保險(xiǎn)合同的憑證，即保險(xiǎn)單主要內(nèi)容與格式的基本一致。例如，承保風(fēng)險(xiǎn)、保額確定、責(zé)任起訖、費(fèi)用承擔(dān)、除外責(zé)任等的統(tǒng)一規(guī)定。保險(xiǎn)條款的差異也是保險(xiǎn)競(jìng)爭(zhēng)的方式之一，但保險(xiǎn)條款的技術(shù)性和法律性是一般投保人很難深入了解的，如果沒(méi)有統(tǒng)一的條款格式和專(zhuān)業(yè)術(shù)語(yǔ)，被保險(xiǎn)人就很難比較不同保險(xiǎn)組織提供的保險(xiǎn)單，就會(huì)出現(xiàn)某些保險(xiǎn)人利用保險(xiǎn)條款進(jìn)行不公平交易，甚至逃避責(zé)任，欺騙投保人的現(xiàn)象。因而很多保險(xiǎn)同業(yè)組織都規(guī)定有統(tǒng)一的保險(xiǎn)條款格式，甚至使用統(tǒng)一的保險(xiǎn)單。這樣可以避免保險(xiǎn)人利用保險(xiǎn)條款進(jìn)行不公平交易，欺騙投保人，有利于保險(xiǎn)市場(chǎng)的公平競(jìng)爭(zhēng)。如英國(guó)倫敦海上保險(xiǎn)人協(xié)會(huì)在1939年決定各會(huì)員公司必須使用倫敦海上保險(xiǎn)人協(xié)會(huì)聯(lián)合保險(xiǎn)單。

保險(xiǎn)行業(yè)組織還需要制定解釋保單措辭的共同規(guī)則。由于保險(xiǎn)單的一些用詞不明確，或者各自理解上的差異，常常發(fā)生保險(xiǎn)合同雙方當(dāng)事人在主張權(quán)利和義務(wù)上的爭(zhēng)議，此時(shí)就需要對(duì)此作出解釋。保險(xiǎn)行業(yè)組織一般都制定有一個(gè)共同遵守的解釋規(guī)則，如按商業(yè)慣例解釋?zhuān)虬次牧x解釋?zhuān)虬匆鈭D解釋?zhuān)虬从欣诒槐ｋU(xiǎn)人的方式進(jìn)行解釋。

(四)對(duì)保險(xiǎn)費(fèi)率的監(jiān)管

保險(xiǎn)商品的價(jià)格就是保險(xiǎn)費(fèi)率。計(jì)算保險(xiǎn)費(fèi)率首先需要有大量的、多年的業(yè)務(wù)資料，包括大多數(shù)保險(xiǎn)組織的承保情況、賠付情況、損失概率等，然后才能科學(xué)地計(jì)算出符合實(shí)際的合理的保險(xiǎn)費(fèi)率。這些工作，即對(duì)會(huì)員業(yè)務(wù)資料的收集、計(jì)算與統(tǒng)計(jì)等，需由保險(xiǎn)同業(yè)公會(huì)這樣的行業(yè)組織來(lái)完成。同時(shí)，為了減少費(fèi)率上的不公平待遇和保險(xiǎn)組織破產(chǎn)的可能性，各國(guó)保險(xiǎn)同業(yè)組織亦會(huì)要求會(huì)員統(tǒng)一遵守的費(fèi)率標(biāo)準(zhǔn)。另外，行業(yè)組織還規(guī)定統(tǒng)一的手續(xù)費(fèi)(即傭金)標(biāo)準(zhǔn)，防止保險(xiǎn)同業(yè)間的盲目競(jìng)爭(zhēng)。

(五)對(duì)保險(xiǎn)產(chǎn)品的開(kāi)發(fā)和監(jiān)管

保險(xiǎn)產(chǎn)品的開(kāi)發(fā)是一個(gè)系統(tǒng)工程，它不僅指保險(xiǎn)產(chǎn)品的開(kāi)發(fā)設(shè)計(jì)，而且還包括保險(xiǎn)產(chǎn)品改造、對(duì)重點(diǎn)客戶保單的特殊設(shè)計(jì)以及對(duì)保險(xiǎn)產(chǎn)品的包裝和提供全方位優(yōu)質(zhì)服務(wù)等。90年代以后，隨著經(jīng)濟(jì)一體化的發(fā)展，保險(xiǎn)需求增加，銀行業(yè)和保險(xiǎn)業(yè)開(kāi)始相互滲透。而銀行業(yè)和保險(xiǎn)業(yè)的相互滲透模糊了各自的業(yè)務(wù)界限，導(dǎo)致雙方競(jìng)相開(kāi)發(fā)保險(xiǎn)產(chǎn)品。如1996年美國(guó)投資銀行業(yè)的巨擎--摩根斯坦利集團(tuán)花了大量人力物力，率先推出了保險(xiǎn)證券，將保險(xiǎn)業(yè)務(wù)證券化，保險(xiǎn)公司、再保險(xiǎn)公司及保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)商也不甘落后，或各自招募金融專(zhuān)家開(kāi)發(fā)保險(xiǎn)證券，或聯(lián)合開(kāi)發(fā)。由于銀行業(yè)和保險(xiǎn)業(yè)的相互滲透，從事保險(xiǎn)產(chǎn)品開(kāi)發(fā)的人員不僅需要精通保險(xiǎn)，而且要熟悉銀行業(yè)，但并非每個(gè)保險(xiǎn)公司都具有這樣的人才和物力，無(wú)法保證開(kāi)發(fā)的保險(xiǎn)產(chǎn)品的質(zhì)量和營(yíng)利性，且開(kāi)發(fā)時(shí)間長(zhǎng)。若由行業(yè)公會(huì)統(tǒng)一進(jìn)行開(kāi)發(fā)，不僅節(jié)省成本，而且適合市場(chǎng)需要。

此外，行業(yè)公會(huì)還在保險(xiǎn)產(chǎn)品的開(kāi)發(fā)中起著監(jiān)管作用。當(dāng)前，許多國(guó)家對(duì)保險(xiǎn)產(chǎn)品開(kāi)發(fā)的監(jiān)管都是采取"無(wú)為而治"的方式，即通過(guò)同業(yè)公會(huì)制定保險(xiǎn)產(chǎn)品開(kāi)發(fā)條款，由行業(yè)條款委員會(huì)審定后，保險(xiǎn)企業(yè)再付諸實(shí)施;若制定的條款違背公眾利益和法律法規(guī)，國(guó)家就要通過(guò)行業(yè)公會(huì)進(jìn)行于預(yù)。

(六)協(xié)助國(guó)家保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行分析

保險(xiǎn)會(huì)計(jì)制度具有特殊性，主要如"保守性"和法定性。一般會(huì)計(jì)制度是建立在持續(xù)經(jīng)營(yíng)假說(shuō)基礎(chǔ)上的，以企業(yè)不會(huì)在可預(yù)見(jiàn)的將來(lái)停止經(jīng)營(yíng)為前提。而保險(xiǎn)會(huì)計(jì)制度正好相反，它采用"清償假設(shè)"，即假定保險(xiǎn)公司在可預(yù)見(jiàn)的將來(lái)甚至明天就會(huì)破產(chǎn)或技術(shù)性喪失清償能力。這就是它的保守性。法定性表現(xiàn)在許多會(huì)計(jì)原則、記賬標(biāo)準(zhǔn)都是通過(guò)專(zhuān)門(mén)法規(guī)的形式制定下來(lái)，并隨著法規(guī)的變遷而更新，還表現(xiàn)在保險(xiǎn)會(huì)計(jì)制度要便于監(jiān)管機(jī)構(gòu)利用特定分析工具跟蹤保險(xiǎn)公司的財(cái)務(wù)狀況。如在美國(guó)、加拿大等保險(xiǎn)發(fā)達(dá)國(guó)家，監(jiān)管部門(mén)采用特殊的、建立在法定報(bào)表基礎(chǔ)上的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)。

一般來(lái)說(shuō)，對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表的分析是由國(guó)家保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)進(jìn)行的。但由于保險(xiǎn)業(yè)的會(huì)計(jì)制度具有特殊性，而保險(xiǎn)同業(yè)公會(huì)對(duì)此比國(guó)家宏觀監(jiān)管機(jī)關(guān)更清楚，且具有專(zhuān)業(yè)人才，因而由保險(xiǎn)同業(yè)公會(huì)協(xié)助進(jìn)行調(diào)查分析，會(huì)更準(zhǔn)確、更及時(shí)地發(fā)現(xiàn)會(huì)員公司的財(cái)務(wù)問(wèn)題，從而保障會(huì)員公司的償付能力。

(七)對(duì)保險(xiǎn)中介人的培訓(xùn)與監(jiān)管

保險(xiǎn)中介人是溝通保險(xiǎn)市場(chǎng)需求聯(lián)系的橋梁和紐帶，是保險(xiǎn)市場(chǎng)的重要組成部分。他們必須掌握大量的保險(xiǎn)法律知識(shí)和保險(xiǎn)業(yè)務(wù)實(shí)際經(jīng)驗(yàn)，具有多方面的專(zhuān)業(yè)知識(shí)，并具有良好的道德品質(zhì)。

對(duì)保險(xiǎn)代理人、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人、保險(xiǎn)公證人等中介人，各國(guó)政府均通過(guò)法律明確其地位、資格、執(zhí)業(yè)條件、法律責(zé)任等。而保險(xiǎn)行業(yè)自律組織在這方面的作用則是憑借自身的優(yōu)勢(shì)，組織技術(shù)力量，采取多種形式，對(duì)中介人開(kāi)展培訓(xùn)，并組織專(zhuān)業(yè)技術(shù)資格考試，進(jìn)行紀(jì)律管理，甚至進(jìn)行市場(chǎng)準(zhǔn)人監(jiān)管。

保險(xiǎn)同業(yè)公會(huì)可成立專(zhuān)門(mén)的委員會(huì)來(lái)負(fù)責(zé)保險(xiǎn)中介人和保險(xiǎn)中介人公司的注冊(cè)，此時(shí)需要對(duì)申請(qǐng)人的品質(zhì)、能力、專(zhuān)業(yè)技術(shù)資格進(jìn)行審查。對(duì)保險(xiǎn)中介人的非法行為或不道德行為，可對(duì)其發(fā)出警告、進(jìn)行罰款、責(zé)令暫停營(yíng)業(yè)，甚至吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照。對(duì)此，西方國(guó)家有一套行之有效的監(jiān)管制度。如英國(guó)對(duì)保險(xiǎn)中介業(yè)的監(jiān)管甚為嚴(yán)格，成立了保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人注冊(cè)理事會(huì)，其主要功能就是調(diào)節(jié)以經(jīng)紀(jì)活動(dòng)為主的保險(xiǎn)中介人的行為，其對(duì)保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人最嚴(yán)厲的懲罰也是唯一的處罰方法，即是將違法保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人從保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人注冊(cè)表中除名。除名后的當(dāng)事人不得再以保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人名義從事保險(xiǎn)中介活動(dòng)。

事實(shí)上，保險(xiǎn)行業(yè)組織對(duì)保險(xiǎn)中介人的監(jiān)管包括兩個(gè)層次:一是保險(xiǎn)行業(yè)組織根據(jù)金融監(jiān)管部門(mén)的授權(quán)對(duì)保險(xiǎn)中介人的監(jiān)管(如上所述);二是保險(xiǎn)中介人的行業(yè)自律。

保險(xiǎn)中介人的行業(yè)自律主要是通過(guò)保險(xiǎn)中介人協(xié)會(huì)(公會(huì))這一組織形式，在各種保險(xiǎn)中介人組織內(nèi)部進(jìn)行自我管理、自我約束。保險(xiǎn)中介人的行業(yè)自律是各國(guó)在發(fā)展保險(xiǎn)中介市場(chǎng)過(guò)程中行之有效的方法。為了維護(hù)保險(xiǎn)中介人的利益，建立平等有序的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境，通過(guò)建立行業(yè)社團(tuán)，在中介人組織內(nèi)部形成有效的行業(yè)自律機(jī)制。保險(xiǎn)中介人協(xié)會(huì)的基本職能和任務(wù)主要有:維護(hù)中介人的合法權(quán)益，反映中介人的合理建議和要求;規(guī)范保險(xiǎn)中介人的行為，協(xié)調(diào)會(huì)員之間的業(yè)務(wù)活動(dòng);組織保險(xiǎn)中介人之間及與其他有關(guān)部門(mén)的交流研討。

(八)舉辦保險(xiǎn)教育、培訓(xùn)和專(zhuān)業(yè)考試

保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)是一項(xiàng)技術(shù)性非常強(qiáng)的工作，它要求保險(xiǎn)從業(yè)人員具備一定的業(yè)務(wù)能力和素質(zhì)。為此，保險(xiǎn)行業(yè)組織將保險(xiǎn)業(yè)務(wù)教育和人才培訓(xùn)作為其重要的工作內(nèi)容，憑借自身的優(yōu)勢(shì)，組織技術(shù)力量，采取多種形式，對(duì)全行業(yè)開(kāi)展業(yè)前培訓(xùn)、專(zhuān)業(yè)專(zhuān)題培訓(xùn)、行業(yè)定期輪訓(xùn)、專(zhuān)家業(yè)務(wù)講座。如美國(guó)財(cái)產(chǎn)意外保險(xiǎn)協(xié)會(huì)是美國(guó)非壽險(xiǎn)業(yè)最大的保險(xiǎn)學(xué)術(shù)團(tuán)體，專(zhuān)門(mén)為美國(guó)非壽險(xiǎn)業(yè)培訓(xùn)合格的職員。

保險(xiǎn)行業(yè)組織還可以舉辦各種專(zhuān)業(yè)考試如從業(yè)人員的資格考試。美國(guó)的多家保險(xiǎn)行業(yè)組織堅(jiān)持以科學(xué)和嚴(yán)肅的態(tài)度舉辦資格考試，其資格證書(shū)的權(quán)威性受到保險(xiǎn)界以至整個(gè)社會(huì)的承認(rèn)。

在英國(guó)，英國(guó)特許保險(xiǎn)學(xué)會(huì)CII每年都組織英國(guó)保險(xiǎn)界雇員進(jìn)行CII保險(xiǎn)資格考試。英國(guó)特許保險(xiǎn)學(xué)會(huì)會(huì)員以豐富的保險(xiǎn)專(zhuān)業(yè)知識(shí)著稱(chēng)于英國(guó)保險(xiǎn)界，在全世界享有很高的聲譽(yù)。