定義

相互保險(xiǎn)公司沒有股東，保單持有人的地位與股份公司的股東地位相類似，公司為他們所擁有。相互保險(xiǎn)公司沒有資本金，也不能發(fā)行股票，其運(yùn)營資金來源于保費(fèi)，該公司設(shè)立前期所需的資金一般是通過借貸等方式由外部籌措;各成員也以其繳納的保費(fèi)為依據(jù)，參與公司的盈余分配和承擔(dān)公司發(fā)生虧空時的彌補(bǔ)額。

分類

按制定費(fèi)率的不同和交付的不同，相互保險(xiǎn)公司可以分為三類:

分?jǐn)偸杖〉南嗷ケｋU(xiǎn)公司;預(yù)訂足量保險(xiǎn)費(fèi)的相互保險(xiǎn)公司;永久性保險(xiǎn)制的相互保險(xiǎn)公司。

分?jǐn)偸杖〉南嗷ケｋU(xiǎn)公司

保單持有人就是公司所有人，每人都有相同的表決權(quán)，理事會有公司成員選舉產(chǎn)生。這些公司通常業(yè)務(wù)范圍小，組織結(jié)構(gòu)簡單。參加保險(xiǎn)時付少量保費(fèi)，以支付日常費(fèi)用和小額賠款。如果不足，其成員有無限攤收保費(fèi)的責(zé)任。

預(yù)訂足量保險(xiǎn)費(fèi)的相互保險(xiǎn)公司

在保險(xiǎn)期的開始，向投保人收取的全部保險(xiǎn)費(fèi)能夠應(yīng)付經(jīng)營費(fèi)用和賠償費(fèi)用后，往往會有剩余，剩余部分可用來加強(qiáng)公司財(cái)力。這種實(shí)力雄厚、組織規(guī)模較大的公司在世界保險(xiǎn)業(yè)中占有一席之地，是相互保險(xiǎn)公司的常見形式。

永久性保險(xiǎn)制的相互保險(xiǎn)公司

提供無限期保險(xiǎn)，投保人簽訂保險(xiǎn)合同的同時須一次性繳付大額保險(xiǎn)費(fèi)，數(shù)額必須達(dá)到使保費(fèi)存款的投資收益足以賠付損失和支付各種費(fèi)用。在保單生效若干年后，被保險(xiǎn)人可以分享公司紅利。保險(xiǎn)公司和被保險(xiǎn)人都有權(quán)使保單作廢退出保險(xiǎn)。如果保單被取消，保險(xiǎn)公司將在扣除相關(guān)手續(xù)費(fèi)后，退還該被保險(xiǎn)人最初一次性支付的保險(xiǎn)費(fèi)。這種保險(xiǎn)公司在承保類型、承保數(shù)量、承保范圍和對被保險(xiǎn)人的選擇方面都有嚴(yán)格的限制，以保護(hù)自身的利益。

公司比較

作為現(xiàn)代保險(xiǎn)業(yè)常見的兩種公司組織形式，相互保險(xiǎn)公司與股份保險(xiǎn)公司各有優(yōu)勢。

相對于相互保險(xiǎn)公司而言，股份保險(xiǎn)公司具有以下幾個顯著的優(yōu)點(diǎn):第一，籌集資金、擴(kuò)展業(yè)務(wù)規(guī)模更為便利。股份保險(xiǎn)公司可以通過資本市場來籌集資金，而相互保險(xiǎn)公司籌集資金主要來自積累的盈余。第二，激勵機(jī)制更有效。股份保險(xiǎn)公司可以實(shí)行股權(quán)激勵機(jī)制來吸引關(guān)鍵人才。股份保險(xiǎn)公司歸股東所有，股東對公司運(yùn)作比相互保險(xiǎn)公司的所有者(保單持有人)有更濃厚的興趣，更關(guān)注于公司的經(jīng)營管理。

而相互保險(xiǎn)公司也具有自己獨(dú)特的優(yōu)勢:第一，可以有效避免敵意收購。相互保險(xiǎn)公司不發(fā)行股票，其競爭對手無法通過資本市場運(yùn)作來進(jìn)行惡意收購。第二，對消費(fèi)者更有吸引力。與股份保險(xiǎn)公司不同，相互保險(xiǎn)公司經(jīng)營所獲得的絕大部分利潤將返還給保單持有人，因此，保險(xiǎn)消費(fèi)者能最大限度地降低成本并獲得保障。