概述

通常將權(quán)利人投保義務(wù)人信用的保險業(yè)務(wù)叫信用保險。例如，貨物出口方擔(dān)心進(jìn)口方拖欠貨款而要求保險人為其提供保險，保證其在遇到上述情況遭受經(jīng)濟(jì)損失時，由保險人賠償。將義務(wù)人投保自己信用的保險業(yè)務(wù)叫保證保險。例如，某工程承包合同規(guī)定，承包人應(yīng)在簽訂合同后一年半內(nèi)交工，業(yè)主(權(quán)利人)為能按時接收工程，要求承包人購買履約保證保險，假如在約定條件下承包人不能按時交付工程項(xiàng)目，給權(quán)利人造成經(jīng)濟(jì)損失，由保險人負(fù)責(zé)賠償。

信用保證保險是現(xiàn)代保險中的一類新興業(yè)務(wù)，相對于一般財產(chǎn)保險和人壽保險來說歷史不長。保證保險約比信用保險出現(xiàn)的早一點(diǎn)。大約在18世紀(jì)末19世紀(jì)初，在歐洲就出現(xiàn)了忠誠保證保險，它最初是由一些個人、商行或銀行辦理的。稍后出現(xiàn)了合同擔(dān)保。1919年，第一次世界大戰(zhàn)結(jié)束后，鑒于東方和中歐諸國政治局勢的變化，英國政府為保護(hù)本國與東方和中歐諸國的出口貿(mào)易的順利進(jìn)行，專門成立了出口信用擔(dān)保局，逐步創(chuàng)立了一套完整的信用保險制度，以后各國紛紛效仿。1934年，英國、法國、意大利和西班牙的私營和國營信用保險機(jī)構(gòu)成立了"國際信用和投資保險人聯(lián)合會"，簡稱"伯爾尼聯(lián)盟"，旨在便于相互交流出口信用保險承保技術(shù)、支付情況和信息，并在追償方面開展國際合作。

我國的信用保證保險的發(fā)展始于20世紀(jì)80年代初期。1983年初，中國人民保險公司上海分公司與中國銀行上海分行達(dá)成協(xié)議，對一筆出口船舶的買方信貸提供中、長期信用保險;1986年人保開始試辦短期出口信用保險;1988年，國務(wù)院正式?jīng)Q定由中國人民保險公司試辦出口信用保險業(yè)務(wù)，并在該公司設(shè)立了信用保險部。1994年以后，中國進(jìn)出口銀行也經(jīng)辦各種出口信用保險業(yè)務(wù)。2001年12月，在原中國人民保險公司信用保險部和中國進(jìn)出口銀行信用保險部的基礎(chǔ)上，組建產(chǎn)生了我國第一家專門經(jīng)營信用保險的國有獨(dú)資的中國出口信用保險公司。保證保險業(yè)務(wù)我國曰前有多家保險公司開辦，具體險種主要有國內(nèi)工程履約保險、對外承包工程的投標(biāo)、履約和供貨保證保險、產(chǎn)品質(zhì)量保證保險、住房貸款保證保險、汽車貸款保旺保險、雇員忠誠保證保險等。

分類

信用保證保險的標(biāo)的是合同雙方權(quán)利人和義務(wù)人約定的經(jīng)濟(jì)信用。信用保證保險是一種擔(dān)保性質(zhì)的保險。按照投保人的不同，信用保證保險又可分為信用保險和保證保險兩種類型。

信用保險的投保人和被保險人都是權(quán)利人，所承擔(dān)的是契約的一方因另一方不履約而遭受的損失。例如在出口信用保險中，保險人對出口人(投保人、被保險人)因進(jìn)口人不按合同規(guī)定支付貨款而遭受的損失負(fù)賠償責(zé)任。保證保險的投保人是義務(wù)人，被保險人是權(quán)利人，保證當(dāng)投保人不履行合同義務(wù)或有不法行為使權(quán)利人蒙受經(jīng)濟(jì)損失時，由保險人承擔(dān)賠償責(zé)任。

例如在履約保證保險中，保險人擔(dān)保在承包工程業(yè)務(wù)中的工程承包人不能如期完工或工程質(zhì)量不符合規(guī)定致使權(quán)利人遭受經(jīng)濟(jì)損失時，承擔(dān)賠償責(zé)任。綜上所述，無論是信用保險還是保證保險，保險人所保障的都是義務(wù)人的信用，最終獲得補(bǔ)償?shù)亩际菣?quán)利人。

信用保證保險的主要險種有:

(1)雇員忠誠保證保險。是指承保雇主因其雇員的欺騙和不誠實(shí)行為所造成的損失，由保險人負(fù)責(zé)賠償。

(2)履約保證保險。是指承保簽約雙方中的一方，由于不能履行合同中規(guī)定的義務(wù)而使另一方蒙受的經(jīng)濟(jì)損失，由保險人負(fù)責(zé)賠償。

(3)信用保險。是指承保被保險人(債權(quán)人)在與他人訂立合同后，由于對方不能履行合同義務(wù)而使被保險人遭受的經(jīng)濟(jì)損失，由保險人負(fù)責(zé)賠償。常見的有出口信用保險和投資保險等。

基本特征

1、信用保證保險承保的是一種信用風(fēng)險。

2、信用保證保險只是對權(quán)利人的擔(dān)保。

3、保險人經(jīng)營信用保證保險業(yè)務(wù)只收取擔(dān)保費(fèi)而無盈利。

4、信用保證保險的實(shí)質(zhì)是一種以經(jīng)濟(jì)合同所約定的合同責(zé)任為保險標(biāo)的的一種保險。

風(fēng)險

信用保證保險承保的信用風(fēng)險主要有以下幾種:

1、財務(wù)信用風(fēng)險。即借貸風(fēng)險，通常表現(xiàn)為借款人不能按照借款合同規(guī)定的期限和條件償還貸款的風(fēng)險。

2、商業(yè)信用風(fēng)險。商業(yè)信用是延期付款形式的購買行為，表現(xiàn)為賣方先向買方借貸，買方按買賣合同規(guī)定的日期、數(shù)額及其他條件歸還貸款。買方不能按買賣合同規(guī)定的日期、數(shù)額及其他條件歸還貸款的風(fēng)險，就是商業(yè)信用風(fēng)險。

3、預(yù)付款信用風(fēng)險。用于付款或定金方式取得某種貨物、技術(shù)或勞務(wù)服務(wù)就是預(yù)付款信用。支付了預(yù)付款或定金而不能以約定條件取得該貨物、技術(shù)或勞務(wù)服務(wù)的風(fēng)險是預(yù)付款信用風(fēng)險。

4、保證信用風(fēng)險。由于債務(wù)人不能按期履行合同規(guī)定的義務(wù)，向債權(quán)人交付約定貨物、技術(shù)或勞務(wù)，使保證人不得不承擔(dān)這種履約義務(wù)的風(fēng)險。

5、誠實(shí)信用風(fēng)險。雇主向雇員支付薪金、工資或其他形式的報酬，而雇員不能依合同規(guī)定提供服務(wù)、履行義務(wù)的風(fēng)險。

區(qū)別

1、信用保證保險承保的是信用風(fēng)險，補(bǔ)償因信用風(fēng)險給權(quán)利人造成的經(jīng)濟(jì)損失，而不是承保物質(zhì)風(fēng)險，補(bǔ)償由于自然災(zāi)害和意外事故造成保險標(biāo)的的經(jīng)濟(jì)損失。因而無論權(quán)利人還是義務(wù)人要求投保，保險人事先都必須對被保證人的資信情況進(jìn)行嚴(yán)格審查，認(rèn)為確有把握才能承保，如同銀行對貸款申請人的資信必須嚴(yán)格審查后才能貸款一樣。

2、在信用保險與保證保險中，實(shí)際上涉及三方的利益關(guān)系，即保險人(保證人)、權(quán)利人和義務(wù)人(被保證人)。當(dāng)保險合同約定的謄故發(fā)生致使權(quán)利人遭受損失，只有在義務(wù)人(被保證人)不能補(bǔ)償損失時，才由保險人代其向權(quán)利人賠償，從而表明這只是對權(quán)利人經(jīng)濟(jì)利益的擔(dān)保。而在一般財產(chǎn)保險中，只涉及保險人和被保險人的利益關(guān)系，而且因約定保險事故發(fā)生所造成的損失，無論被保險人有無補(bǔ)償能力，保險公司都得予以賠償。

3、從理論上講，保險人經(jīng)營信用保證業(yè)務(wù)只是收取擔(dān)保服務(wù)費(fèi)而無盈利可言，因?yàn)樾庞帽ｋU與保證保險均由直接責(zé)任者承擔(dān)責(zé)任，保險人不是從抵押財物中得到補(bǔ)償，就是行使追償權(quán)追回賠款。其保險費(fèi)精算基礎(chǔ)也不相同，一般財產(chǎn)保險的費(fèi)率主要涉及自然風(fēng)險因素，相對容易一些，而信用保證保險的費(fèi)率主要涉及的是政治、經(jīng)濟(jì)和個人品德因素，所以相對困難一些。